出納必備表格大全——百度網(wǎng)盤中的十個(gè)實(shí)用工具表

出納需要編制現(xiàn)金盤點(diǎn)表、資金日?qǐng)?bào)表以及銀行余額調(diào)節(jié)表這三種主要表格。這些表格各自具有獨(dú)特的作用和用途。

一、出納常用的表格包括：

1. 現(xiàn)金盤點(diǎn)表：用于精確反映盤點(diǎn)的時(shí)間、金額及其他細(xì)節(jié)問題，是出納管理現(xiàn)金的重要工具。

2. 資金日?qǐng)?bào)表：每天向上級(jí)提交，展示資金的往來和余額，有助于上級(jí)了解資金狀況并做出后續(xù)計(jì)劃。

3. 銀行余額調(diào)節(jié)表：由會(huì)計(jì)填制，但出納也需熟悉，用于解決企業(yè)業(yè)務(wù)發(fā)生時(shí)間和結(jié)賬日期不一致導(dǎo)致的問題。還有公司各類單項(xiàng)資金管理審批權(quán)限一覽表、繳款單、現(xiàn)金申領(lǐng)單、借款單等。

二、出納的日常工作內(nèi)容主要包括以下幾個(gè)方面：

1. 貨幣資金核算：包括辦理現(xiàn)金收付、銀行結(jié)算、認(rèn)真登記日記帳并保證日清月結(jié)。還需保管庫存現(xiàn)金和有價(jià)證券，確保安全和完整無缺。對(duì)于現(xiàn)金和各種有價(jià)證券，要確保其安全和完整無缺，庫存現(xiàn)金不得超過銀行核定的限額。對(duì)于末達(dá)賬款要及時(shí)查詢等。此外還包括復(fù)核收入憑證，辦理銷售結(jié)算等。出納必須嚴(yán)格遵守*有關(guān)現(xiàn)金管理制度的規(guī)定，根據(jù)審核簽章的收付款憑證進(jìn)行復(fù)核辦理款項(xiàng)收付。對(duì)于重大的開支項(xiàng)目，必須經(jīng)過會(huì)計(jì)主管人員等相關(guān)人員的審核簽章方可辦理。對(duì)于庫存現(xiàn)金的管理，要確保安全并隨時(shí)掌握銀行存款余額等。

2. 往來結(jié)算：包括辦理往來結(jié)算建立清算制度以及核算其他往來款項(xiàng)防止壞帳損失等內(nèi)容。對(duì)于購銷業(yè)務(wù)以外的暫收暫付應(yīng)收應(yīng)付備用金等債權(quán)債務(wù)及往來款項(xiàng)要建立清算手續(xù)制度加強(qiáng)管理及時(shí)清算等 。同時(shí)對(duì)于一些往來款項(xiàng)要及時(shí)清算避免壞帳損失。對(duì)此要建立明細(xì)賬根據(jù)審核后的記賬憑證逐筆登記并經(jīng)常核對(duì)余額年終要抄列清單并向領(lǐng)導(dǎo)或有關(guān)*報(bào)告。

（2）處理工資單據(jù)，發(fā)放薪資獎(jiǎng)金。根據(jù)員工實(shí)際人數(shù)、工資等級(jí)及標(biāo)準(zhǔn)，審核工資獎(jiǎng)金的計(jì)算表，扣除個(gè)人所得稅、住房基金、勞保基金、失業(yè)保險(xiǎn)金等款項(xiàng)，計(jì)算實(shí)際應(yīng)發(fā)工資。按照車間和*的分類，編制工資獎(jiǎng)金匯總表，填寫記賬憑證。經(jīng)過審核后，會(huì)同相關(guān)人員提取現(xiàn)金，組織發(fā)放。發(fā)放過程中，領(lǐng)款人需簽名或蓋章。發(fā)放完畢后，將工資獎(jiǎng)金計(jì)算表附在記賬憑證后或單獨(dú)成冊(cè)，并注明編號(hào)，妥善保管。

（3）負(fù)責(zé)工資核算，提供詳細(xì)工資數(shù)據(jù)。根據(jù)工資總額的組成和支付來源，進(jìn)行明細(xì)核算，并根據(jù)管理*的要求，編制相關(guān)的工資總額報(bào)表。

關(guān)于出納日常工作的表格處理，主要有以下幾種：

1、銀行存款登記表：每日記錄銀行存款情況，出納需于上班前了解現(xiàn)金箱存款情況并填寫此表。此表可記錄當(dāng)日應(yīng)收賬款的存款情況，并與下一日的存款情況進(jìn)行對(duì)比，確認(rèn)已存入的現(xiàn)金數(shù)額，便于銀行存款核銷。

2、銀行結(jié)算表：匯總當(dāng)日未結(jié)算的收支情況，客觀反映當(dāng)日財(cái)務(wù)狀況。支出由出納根據(jù)經(jīng)費(fèi)明細(xì)表登記，收入則根據(jù)銀行存款登記表登記。結(jié)算時(shí)，出納需以上筆支付憑證為依據(jù)，準(zhǔn)確登記收支總額和結(jié)余額，并清晰準(zhǔn)確地記錄摘要。

3、支付憑證：出納在支付時(shí)所使用的文件，包括簽字例程表、請(qǐng)款單、付款單、支票、匯票等。憑證的編制必須得到批準(zhǔn)，并經(jīng)財(cái)務(wù)總監(jiān)和賬戶經(jīng)理審核，以確保財(cái)務(wù)管理的合法性和防止錯(cuò)誤或欺詐。

出納還需制作其他表格，如現(xiàn)金盤點(diǎn)表、銀行余額調(diào)節(jié)表及資金日?qǐng)?bào)表等。這些表格有助于準(zhǔn)確反映公司財(cái)務(wù)狀況，防止欺詐和錯(cuò)誤的發(fā)生。

在制作表格時(shí)，出納需注意以下幾點(diǎn)：確保數(shù)據(jù)的準(zhǔn)確性和完整性，包括日期、金額、賬戶信息等；遵循公司或組織的統(tǒng)一格式，確保表格的排版、字體、顏色等符合要求；確保表格信息不被泄露，特別是涉及財(cái)務(wù)機(jī)密的信息；及時(shí)更新表格數(shù)據(jù)，確保數(shù)據(jù)的時(shí)效性。

對(duì)于出納工作，需要熟悉并遵守《會(huì)計(jì)法》、各種會(huì)計(jì)制度、現(xiàn)金管理制度、銀行結(jié)算制度、《會(huì)計(jì)基礎(chǔ)工作規(guī)范》、成本管理?xiàng)l例、費(fèi)用報(bào)銷額度、稅收管理制度、發(fā)票管理辦法以及本單位的財(cái)務(wù)管理規(guī)定等。只有充分掌握這些法規(guī)制度，才能做好出納工作。對(duì)于新手來說，首先需要學(xué)習(xí)并了解這些財(cái)經(jīng)法規(guī)和制度，提高政策水平。

做好出納工作還需要熱愛本職工作，具備嚴(yán)謹(jǐn)細(xì)致的工作作風(fēng)和職業(yè)習(xí)慣。出納每天與金錢打交道，需要精力集中，不受外界干擾；計(jì)算器具擺放整齊，錢款票據(jù)存放有序；認(rèn)真仔細(xì)，確保收支計(jì)算準(zhǔn)確無誤，手續(xù)完備；在復(fù)雜環(huán)境中能隨機(jī)應(yīng)變，化險(xiǎn)為夷。